بیت کوین هنوز به طور رسمی در ایران قانونی نشده است. با این حال، شرکت در معاملات بیت کوین به عنوان یک عمل مجرمانه طبقه بندی نمی شود. قوه قضائیه که به عنوان بالاترین مقام قانونی کشور عمل می کند، وظیفه نظارت بر اجرای قوانین را بر عهده دارد. به طور معمول، قوه قضاییه بر اجرای یک قانون تنها پس از تصویب آن توسط مجلس نظارت می کند.
در ماده ۲ قانون مجازات عمومی آمده است: «هر فعل یا ترک فعلی که موجب مجازات قانونی باشد یا مستلزم اقدامات پیشگیرانه یا تربیتی باشد جرم محسوب می شود و هیچ چیزی جرم محسوب نمی شود مگر اینکه برای آن مجازات یا اقدامات پیشگیرانه یا تربیتی تعیین شده باشد. قانون.”
در نتیجه، عدم وجود مجازات برای خرید، فروش یا در اختیار داشتن ارزهای دیجیتال، از جمله بیت کوین، به این معنی است که این فعالیت ها را نمی توان مجرمانه تلقی کرد. با این وجود، سایر نهادهای تحت نظارت قوه قضاییه، مانند پلیس، اختیار رسیدگی به کلاهبرداری مرتبط با این فناوری را دارند. صرف نظر از ماهیت ارزهای دیجیتال، قانون قادر است تا حد امکان بررسی های لازم را انجام دهد.
در موارد کلاهبرداری، هک، یا نقض قرارداد در دامنه ارزهای دیجیتال، افراد حق دارند شکایت های رسمی ارائه کنند که دادگاه ها به آنها رسیدگی خواهند کرد. در ۲۱ جولای ۲۰۱۹، رئیس کمیسیون اقتصادی مجلس اعلام کرد که کمیسیون اقتصادی دولت برای شناسایی صنعت بیت کوین به اجماع رسیده است.
با این حال، بانک مرکزی به طور مداوم با اطلاعیه های مختلف ادغام ارزهای دیجیتال در سیستم پرداخت ملی را ممنوع کرده است. به طور کلی، در حالی که خرید، فروش و نگهداری بیت کوین جرم انگاری نشده است، مجوزهای خاصی در بخش پرداخت های کلان کشور صادر نشده است.
ممنوعیت تجارت بیت کوین توسط موسسات مالی
بانک مرکزی ایران در تاریخ ۲۹ ژانویه ۲۰۱۷ با صدور بخشنامه ای استفاده از بیت کوین و سایر ارزهای مجازی را در تمامی مراکز پولی و مالی داخل کشور ممنوع کرد. با این وجود، این دستورالعمل ممنوعیت مطلق بیت کوین و ارزهای دیجیتال را ایجاد نمی کند. این اطلاعیه به طور خاص هرگونه تراکنش مربوط به خرید یا فروش بیت کوین و سایر ارزهای دیجیتال را در بانک ها، مؤسسات مالی و صرافی هایی که دارای مجوز از بانک مرکزی هستند، ممنوع کرد. اگرچه قبلاً ممنوعیت مشابهی وجود داشت، اما فاقد بخشنامه رسمی بود. در واقع، تنها بانک ها و صرافی های تحت نظارت بانک مرکزی به طور رسمی از شرکت در معاملات بیت کوین محدود شدند.
در پی ابلاغ این بخشنامه، ناصر حکیمی، معاون فناوری های نوین بانک مرکزی در گفت وگویی اذعان داشت: شورای عالی مبارزه با پولشویی اعلام کرد که ممنوعیت استفاده از ارزهای دیجیتال در مراکز پولی و مالی ممنوع است. بیانگر موضع نهایی بانک مرکزی در مورد ارزهای دیجیتال است. در واقع، هیچ سیاستی هرگز قطعی نیست، زیرا در طول زمان ممکن است تغییر کند.
همچنین در شرایط تحریم و توسعه ارز دیجیتال ملی، بانک مرکزی نقش محوری در اجرا دارد. گزارش ها حاکی از آن است که انتظار می رود سیاست های کلی بانک مرکزی در مورد ارزهای دیجیتال تا پایان سپتامبر ۲۰۱۳ افشا شود. با این حال، تا زمان انتشار این گزارش، احتمالاً به دلیل شک و تردیدهای غالب در مورد این بخش نوظهور، چنین اعلامیه ای رخ نداده بود. عبدالناصر همتی، رئیس کل بانک مرکزی در پاسخ به پرسش هایی مبنی بر توجه جدی کشور به ارز دیجیتال برای تراکنش های متقابل، اظهار داشت: در حال حاضر نمی توان ادعای قطعی درباره این حوزه را مطرح کرد.
وضعیت حقوقی استخراج بیت کوین در ایران
چارچوب قانونی پیرامون استخراج بیت کوین در ایران تصریح می کند که در حالی که این فعالیت مجاز است، نیاز به مجوز از وزارت صنعت، معدن و تجارت دارد. مشارکت در استخراج ارزهای دیجیتال بدون این مجوز غیرقانونی تلقی می شود. فرآیند استخراج بیت کوین با استفاده از تجهیزات تخصصی موسوم به ASIC انجام می شود که به کشور وارد می شوند.
گمرک ایران تا قبل از تیرماه ۱۳۹۸ واردات این دستگاه های معدنی را ممنوع کرده بود که حجم قابل توجهی از قاچاق را به همراه داشت. در نتیجه، مقامات این اختیار را یافتند که چنین تجهیزاتی را مصادره و توقیف کنند. در ۲۱ تیرماه ۱۳۹۸، بخشنامه ای از سوی گمرک ایران به گمرکات نظارتی و اجرایی ذیربط صادر شد که دستگاه های استخراج ارز دیجیتال را تحت کد گمرکی ۸۴۷۱۹۰۹۰ طبقه بندی کرد که عمدتاً شامل ابزارهای مختلف بانکی مانند کارتخوان و پین پد است.
این در حالی است که معاون گمرک در ۲۰ تیرماه ۱۳۹۸ تصریح کرد که با وجود اینکه نرخ تعرفه ای برای این دستگاه ها در نظر گرفته شده است، این به معنای آغاز روند ترخیص نیست.
وی تاکید کرد: اخذ مجوز از وزارت صنعت برای ترخیص تجهیزات معدنی ضروری است. بنابراین، در حالی که استخراج بیت کوین به عنوان یک صنعت قانونی در ایران شناخته می شود، منوط به تضمین مجوزهای مناسب است. عدم انجام این کار ممکن است منجر به محدود کردن دسترسی سازمان برق به برق برای عملیات معدنی شود و نیروی انتظامی ممکن است تجهیزات را توقیف و مراحل قانونی را آغاز کند.
ارزهای دیجیتال در ایران مجاز هستند؟!
صبح روز ۲۲ آذرماه، جلسه ضروری هیات عالی بانک مرکزی به تصویب یکپارچه سند جامع با عنوان «سیاست بانک مرکزی و چارچوب نظارتی ارزهای دیجیتال» منجر شد. این سند قابل توجه با حضور مقامات کلیدی از جمله محمدرضا فرزین رئیس کل بانک مرکزی، وزیر امور اقتصادی و دارایی و دادستان کل کشور تایید شد. تصویب آن گامی اساسی در جهت قانونی سازی فعالیت های ارز دیجیتال در داخل کشور است. در نتیجه تصمیمات اتخاذ شده در این جلسه، استفاده از ارزهای دیجیتال در ایران را به صورت رسمی تحریم کرده است.
در این دیدار بر لزوم نظارت موثر بر حوزه مبادلات ارز دیجیتال در کشور تاکید شد. تاکید شد که نهادهای کارگزار ارز دیجیتال و موسسات متولی باید به عنوان نهادهای تحت نظارت بانک مرکزی شناخته شوند. این گزارش به تشریح جزئیات تصمیمات اتخاذ شده در این جلسه، معرفی سند و اهمیت آن برای ارزهای دیجیتال و ارائه دیدگاه های مقامات ارشد شرکت کننده در بحث در مورد ارزهای دیجیتال می پردازد.
جزئیات سند و نکات اصلی
طبق گزارش ایبنا، این سند جزئیات و نکات اصلی را در مورد چارچوب جدید بانک مرکزی برای ارزهای دیجیتال ترسیم می کند. این چارچوب بر اساس مواد ۴، ۲۴، ۵۹ و ۶۴ قانون بانک مرکزی است. نوش آفرین مومن واقفی، معاون فناوری های نوین بانک مرکزی خاطرنشان کرد: این سند پس از پنج سال مطالعه و رایزنی همه جانبه با دستگاه های اجرایی ذی ربط و تشکل های تخصصی صنفی و کارفرمایی مرتبط با این حوزه تدوین شده است.
بانک مرکزی ارز دیجیتال
در این چارچوب، دارایی های دیجیتال به سه نوع متمایز طبقه بندی می شوند: توکن های تراکنش، نشانه های دارایی، و توکن های ابزار. علاوه بر این، مفهوم ارز دیجیتال بانک مرکزی (CBDC) به عنوان یک مقوله جداگانه مطرح می شود. بانک مرکزی موظف است مقررات مربوط به توکن هایی را که دارای پشتوانه طلا و فلزات گرانبها هستند، صادر کند. برای توکن های دارایی، مسئولیت توسعه نظارتی بر عهده سازمان بورس است که با وزارت اقتصاد همکاری خواهد کرد.
یک اصل اساسی برای توسعه این چارچوب، تاکید بر حاکمیت ریال و حفظ حاکمیت پول ملی است. هدف این رویکرد حفظ استقلال پولی کشور و تضمین شفافیت در مبادلات مالی است.
دیدگاه رئیس سازمان بورس؛ اذعان به واقعیت ارزهای دیجیتال
تسنیم: حجت الله سیدی، رئیس سازمان بورس و اوراق بهادار در گزارشی به تحولات سریع دنیای معاصر به ویژه ظهور شبکه های غیرمتمرکز در نظام مالی جهانی اشاره کرد. وی تاکید کرد که ارزهای دیجیتال را نه باید نادیده گرفت و نه ممنوع کرد. سیدی خاطرنشان کرد که چشم انداز کنونی فاقد یک مرکز غالب است و نهادهای متعددی به صورت پویا در تعامل هستند، وضعیتی که در بازارهای مالی نیز صدق می کند. او به پیشرفت سریع فناوری بلاک چین که مستقل از نظارت نظارتی پیشرفت کرده است، اشاره کرد و هشدار داد که ممنوعیت ها احتمالاً منجر به افزایش فعالیت های غیرشفاف می شود.
سیدی بر ضرورت عبور موثر هر دو بخش بازار پول و بازار سرمایه در این حوزه نوظهور تاکید کرد. او در مورد تمایزات بین انواع مختلف ارزهای دیجیتال توضیح داد و نشان داد که نمونه هایی از ارزهای دیجیتال بانک مرکزی و همچنین ارزهای دیجیتال مانند بیت کوین وجود دارد که در محدوده های متفاوتی وجود دارند. علاوه بر این، او به موضوع مهم ایجاد یک واحد اندازه گیری استاندارد در نهادهایی مانند بانک BRICS با هدف کاهش نفوذ دلار پرداخت.
او همچنین از ابتکاراتی برای معرفی وجوه ارز دیجیتال به بازار سرمایه خبر داد و بر اهمیت تلقی از اوراق بهادار ارز دیجیتال به عنوان یک طبقه دارایی متمایز تاکید کرد.
وزیر اقتصاد دیدگاه خوش بینانه ای را در مورد ارزهای دیجیتال و پیش بینی قیمت بیت کوین بیان می کند.
عبدالناصر همتی، وزیر اقتصاد با اشاره به گسترش چشمگیر ارزهای دیجیتال در سال های اخیر و اهمیت آن ها در معاملات، از استفاده موثر از این فناوری به عنوان جایگزینی برای پول های سنتی سنتی حمایت کرد. وی با اشاره به اینکه کشورهای همسایه در بخش اقتصاد دیجیتال در حال پیشرفت هستند، عقب ماندگی ایران را ناشی از محدودیت های اعمال شده مانند فیلترینگ دانست. همتی اطمینان داد که دولت فعلی برنامه ای برای اعمال محدودیت های بیشتر بر ارزهای دیجیتال ندارد.
در بخش دیگری از سخنرانی خود، همتی به نقش بیت کوین در مدیریت دارایی پرداخت و ضمن اذعان به ریسک های ذاتی آن، پیش بینی قیمت بیت کوین را نیز ارائه کرد. وی بر اهمیت اطلاع رسانی به مردم در مورد این خطرات تاکید کرد و پیشنهاد کرد که آموزش در مورد ارزهای دیجیتال باید توسط ارگانی مشخص و با مشارکت بورس، وزارت اقتصاد و بانک مرکزی مدیریت شود.
وزیر امور خارجه با اشاره به تحولات اخیر در خصوص دستورالعمل های ارز دیجیتال بانک مرکزی، تاکید کرد که علیرغم بدبینی دولت ها و بانک های مرکزی نسبت به فضای ارز دیجیتال، دولت فعلی قصد اعمال محدودیت ها را ندارد. وی با اشاره به پتانسیل ارزهای دیجیتال برای کاهش تاثیر تحریم ها، اظهار داشت: این گونه تحریم ها فاقد وجاهت قانونی هستند و دور زدن آنها پاسخی مشروع به فشارهای سلطه طلبانه است. همتی همچنین از ایجاد اتحادیه و صنف برای ذینفعان در این حوزه حمایت کرد و پیشنهاد کرد که ارزهای دیجیتال می توانند به عنوان وثیقه عمل کنند.
الزامات و محدودیت های قانونی در مورد ارزهای دیجیتال چیست؟
در سند مصوب پیش بینی شده است که کارگزاران ارز دیجیتال باید از بانک مرکزی مجوز بگیرند و از خدمات موسسات متولی دارای مجوز استفاده کنند. علاوه بر این، استفاده از ارزهای دیجیتال به عنوان روش پرداخت در داخل کشور برای حفظ یکپارچگی پول ملی ممنوع است. این سند بر لزوم پایبندی به کلیه مقررات مالیاتی و قوانین جامع با هدف جلوگیری از پولشویی و تامین مالی تروریسم تاکید می کند.
در بخش کارگزاری، مقررات جدید الزام می کند که یک کارگزار ارز دیجیتال باید یا از خدمات یک متولی دارای مجوز استفاده کند یا همزمان با مجوز کارگزاری خود، مجوز نگهبانی را دریافت کند. این ماده برای حفاظت از دارایی های عمومی طراحی شده است.
مومن واقفی با پرداختن به ریسک های مرتبط با تجارت ارزهای دیجیتال، خاطرنشان کرد: نگهداری، خرید و فروش بیشتر ارزهای دیجیتال با خطرات مختلفی از جمله نوسانات قابل توجه قیمت و احتمال مسدود شدن کیف پول کاربران همراه است. در نتیجه، بانک مرکزی توصیه می کند که از مشارکت عمومی در این بخش جلوگیری شود.
چشم انداز آینده
معاونت فناوری بانک مرکزی اشاره کرده است که راهبردی که در این سند ترسیم شده تماماً بر توسعه متمرکز است. انتشار و عرضه اولیه ارزهای دیجیتال مختلف در داخل کشور از طریق یک محیط آزمایش نظارتی تحریم شده است. با توجه به اینکه فناوری دفتر کل توزیع شده، همراه با قابلیت های قوی قراردادهای هوشمند ناشی از آن، به عنوان کاتالیزوری برای پیشرفت اقتصاد دیجیتال عمل می کند، چارچوب صدور توکن های مختلف تراکنش توسط ذینفعان داخلی با همکاری این وزارتخانه بیان شده است. اقتصاد
همچنین تاکید شد که تدوین دستورالعمل ها و الزامات اجرایی این سند با مشارکت وزارت اقتصاد و سایر طرف های ذیربط برای بهره برداری از پتانسیل این فناوری انجام می شود. این سند به عنوان یک اقدام اولیه در جهت تنظیم ارزهای دیجیتال، این پتانسیل را دارد که به طور قابل توجهی بر تحول اقتصاد دیجیتال کشور تأثیر بگذارد.
